M&A

En WIESELER Abogados y Asesores Tributarios prestamos un asesoramiento integral defendiendo con máxima diligencia los intereses de nuestro cliente, según se encuentre en la posición vendedora o en la posición compradora, consistente en:

• Identificación bien de posibles interesados en la compra de la empresa a la que representamos o, por el contrario, de empresas, ramas de actividad o activos que pudieran ser adquiridos por nuestro cliente, en colaboración con despachos especializados en dicha búsqueda.
• Asesoramiento tributario, tanto en la planificación de la transacción como en la ejecución de la misma.
• Asesoramiento financiero.
• Asesoramiento en la negociación de los términos de la compraventa.
• Adecuación preliminar de la empresa a transmitir, como puede ser la salida de determinados activos de la misma o la cancelación de deudas y créditos.
• Preparación y/o revisión, así como negociación con los abogados de la parte contraria, de todos los documentos necesarios para culminar la compraventa, como son acuerdos de confidencialidad, cartas de intenciones, contratos de compraventa, acuerdos marco, etc.
• Formalización de acuerdos complementarios al contrato de compraventa, tales como pactos de socios, acuerdos de colaboración, contratos de prestación de servicios, contratos de arrendamiento, etc.
• Coordinación del proceso de due diligence.

En WIESELER Abogados y Asesores Tributarios es habitual encontrarnos con grupos empresariales que presentan ineficiencias en su gestión o en la tributación, presente o futura, o que han crecido de manera desordenada y requieren racionalizar su estructura.

Algunos de los objetivos más habituales en un proceso de reestructuración o reorganización empresarial son los siguientes:

• Diseño de una estructura societaria ordenada en función, por ejemplo, de las líneas de negocio que el grupo empresarial esté desarrollando en la actualidad y las que pueda desarrollar en el futuro, o de las zonas geográficas en que opere.
• Establecimiento de una estructura que favorezca la optimización fiscal de las sociedades integrantes del grupo empresarial.
• Instrumentación del patrimonio personal en una estructura de sociedad holding.
• Facilitar la diversificación y el crecimiento mediante la constitución o toma de participaciones en nuevas sociedades.
• Facilitar la desinversión en negocios de forma ágil, sin afectar a las restantes inversiones y minimizando el coste fiscal.
• Facilitar la continuidad del grupo empresarial familiar, permitiendo la sucesión en el negocio.
• Fortalecer la estructura financiera del grupo empresarial.
• Optimización del Impuesto sobre el Patrimonio y del Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones de los socios personas físicas.

Sobre la base de lo anterior, los servicios que WIESELER Abogados y Asesores Tributarios ofrece en relación con operaciones de reestructuración o reorganización de grupos empresariales son los siguientes:

• Estudio preliminar, con el objetivo de definir la estructura societaria más eficiente desde el punto de vista organizativo y fiscal, y análisis de las distintas alternativas que permitan lograr dicha estructura con el menor coste fiscal posible.
  Para ello, en WIESELER Abogados y Asesores Tributarios realizamos un examen de las posibles actuaciones individuales a seguir en cada una las sociedades y en los socios, así como sus implicaciones jurídicas y fiscales, determinando cuáles son las operaciones más ventajosas.

• Ejecución de las operaciones societarias necesarias para lograr la estructura determinada en el estudio preliminar, encargándonos en WIESELER Abogados y Asesores Tributarios de preparar todos los documentos relacionados con la operación y coordinar con la notaría su elevación a público.

Adicionalmente, los profesionales de WIESELER Abogados y Asesores Tributarios tienen larga experiencia en otros servicios de carácter jurídico y tributario relacionados con operaciones de M&A y Corporate, tales como:

• Constitución de sociedades.
• Modificación y actualización de estatutos sociales y reglamentos internos.
• Asesoramiento en la redacción y negociación de pactos entre socios.
• Asesoramiento jurídico y tributario en la separación de socios, habitual en segundas y terceras generaciones de empresas de carácter familiar.
• Ampliación y reducción del capital social, así como operaciones acordeón (reducción y ampliación de capital simultáneos, con la finalidad de reestablecer el equilibrio patrimonial).
• Redacción de protocolos familiares, cuya finalidad es regular y armonizar las relaciones entre la familia propietaria de una empresa, o un grupo empresarial, y ésta, para así asegurar y garantizar su continuidad.
• Asesoramiento jurídico relativo a la defensa de los intereses de la sociedad, sus socios o sus administradores en situaciones de potencial conflicto societario.
• Acuerdos de joint venture, alianzas estratégicas y otras operaciones corporativas.